¿El SAT vigila tus pagos con tarjeta?: Lo que debes saber

Al parecer ya no se trata de una especulación. Las Autoridades Fiscales están siendo rigurosos con la fiscalización; tan es así que ni siquiera una simple transacción con tus tarjetas de débito/crédito tampoco se salvan.

Sin embargo, la realidad va mucho más allá que cuidar de un simple movimiento. Y aunado a la desinformación que se tiene sobre estos temas, te ayudaremos a resolver las preguntas más frecuentes para tu tranquilidad.

¿EL SAT REVISA COMPRA POR COMPRA?

La respuesta corta es No. Pero para conocer más al respecto, debes saber que el Servicio de Administración Tributaria no opera como un inspector que esté al pendiente de básicamente de lo que haces en tu día a día.

Lo que si hace es un cruce de información entre distintas autoridades como: IMSS, PROFECO, Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), Bancos, Autoridades Fiscales Estatales, entre otros… para comparar datos fiscales y financieros para detectar inconsistencias relevantes.

¿QUÉ INFORMACIÓN PUEDEN CRUZAR LAS AUTORIDADES?

Se puede contrastar:

• Ingresos declarados

• CFDI emitidos o recibidos

• Información financiera que refleje la capacidad de los gastos

• Datos reportados por instituciones financieras

Cuando el nivel de gasto aparente de una persona no coincide con los ingresos que declaró, puede generarse una señal de riesgo.

No se trata de fiscalizar el uso de la tarjeta en sí, sino de verificar la congruencia entre ingresos y gastos.

¿QUÉ ES LA DISCREPANCIA FISCAL?

La discrepancia fiscal ocurre cuando el SAT observa que tus erogaciones son mayores a los ingresos que reportaste.

En ese escenario, la autoridad te puede preguntar: ¿De dónde viene el dinero con el que compraste dicho artículo/servicio?

Esto no significa que de inmediato van a comenzar una fiscalización. La autoridad te da la oportunidad de aclarar tu situación para regularizarte. Algunas justificaciones como:

• Un ahorro

• Préstamos

• Venta

• Herencia

• Trabajos o servicios prestados

Todas las listadas, son válidas siempre y cuando tengas todo el soporte para acreditar los movimientos por los que se te requiere. Y es aquí donde muchos se asustan, pues si tienes todo en orden, no deberías preocuparte, cuanta más disposición muestres para regularizarte, mejor para las autoridades.

¿ESTÁ PROHIBIDO PRESTAR UNA TARJETA?

No, esa no es la finalidad de las facultades que están adquiriendo las autoridades. Pero debes tomar en cuenta lo siguiente:

• El titular de la tarjeta es quien aparece en los registros.

• En caso de revisión, ¿A quién crees que le van a hacer revisión? Exactamente, al titular.

• Compras grandes o recurrentes pueden complicar la congruencia fiscal si no corresponden con tus ingresos declarados.

No es ilegal prestar la tarjeta, pero puede generar dificultades si no existe coherencia financiera.

NO, TAMPOCO ES LAVADO DE DINERO

¿Qué por qué no lo es?, porque el delito contemplado en el Artículo 400 Bis del Código Penal Federal implica demostrar que el dinero es de origen lícito o ilícito. El tema que estamos tratando en este blog, es la discrepancia que puede haber entre los ingresos que declaras y los gastos que realizas sean conforme a ello.

O sea, el simple uso de alguna tarjeta de crédito/débito no constituye a la comisión de un delito.

¿CÓMO REDUCIR RIESGOS ANTE UNA POSIBLE REVISIÓN?

Más que dejar de usar las tarjetas, lo recomendable es mantenerte al corriente con tu situación fiscal. Algunas de estas recomendaciones son:

• Declarar todos los ingresos

• Conservar documentación que acredite tus movimientos como: Facturas, Órdenes de compras, Tickets de compra, Recibos de nóminas/honorarios, etc…

• Facturación congruente

• Contar con asesoría en caso de realizar un movimiento que se considere arriesgado.

En conclusión, el SAT no vigila cualquier compra que haces con tus tarjetas. Lo que si hace es analizar información para detectar incongruencias importantes entre lo que declaras y tu capacidad económica real.

La clave está en mantener en orden tu coherencia, documentación y cumplimiento fiscal. Un manejo ordenado de tus finanzas será tu mejor aliado frente a situaciones como esta. Por eso, queremos recordarte que en GI Consultores podemos ayudarte a mantenerte al corriente con tus obligaciones.